財務出納工作人員所管的印章務必妥當存放,嚴格執行要求主要用途應用。頒發銀行匯票的各種各樣印章,不可所有交給財務出納一人存放。一般而言,企業財務專用章由會計主管存放。針對空白頁收條和空白支票務必嚴格要求,所設登記備案,申請辦理領料銷戶辦理手續。
核查收益憑據
用心核查渠道銷售的相關憑據,嚴格執行購銷合同和金融機構清算規章制度,立即申請辦理市場銷售賬款的清算,催款市場銷售應收款。
產生市場銷售糾紛案件,應收款被拒付時,要通告相關部門妥善處理。
存放現金和商業票據
對現錢和各種各樣商業票據,要保證其安全性和完整無缺。庫存現金不可以超過金融機構核定的額度,超過一部分要立即存進金融機構。
不可以“白條支付”充抵現錢,更不可隨意侵吞現錢,假如發覺庫存現金有緊缺或結余,應查清緣故,依據狀況各自解決。
不可私底下拿走或補充現錢,現錢若有緊缺,因本身緣故導致的,要負承擔責任。針對企業保險柜密碼、銀行開戶賬戶及提款登陸密碼等,不可泄漏,更不可以隨意轉送別人。
嚴格執行相關法律法規現金管理制度的要求,依據核查工作人員審批電子簽名的支付款憑據開展核查,申請辦理賬款收付款。